Планирование деятельности предприятия с учетом мероприятий дипломного проекта
Таблица 4. Анализ мероприятий
№ |
Вид мероприятия |
Прирост объема реализации, тыс. руб. |
Прирост затрат, тыс. руб. |
Прирост чистой прибыли |
Капитальные вложения |
Срок окупаемости |
тыс. руб. |
Тыс. руб. |
лет | ||||
1 |
Автоматизация процесса приема заявок и оплаты |
2600 |
727,12 |
1489,7 |
47,78 |
0,01 |
2 |
Повышение квалификации рабочих парикмахерского зала |
7125 |
1381 |
4456,7 |
88,4 |
0,01 |
3 |
Проведение конкурса на звание «лучшего работника предприятия» |
3489 |
27,3 |
2760,7 |
93 |
0,01 |
Итого |
13214 |
2135,42 |
8707,1 |
229,18 |
0,03 |
По данным таблицы можно сделать вывод о том, что в 2013 году, после проведенных мероприятий прирост реализации услуг составит 13214 тыс. руб., стоимость капитальных вложений составит 229,18 тыс. руб. при сроке окупаемости 0,03 лет.
Таблица 5. Расчет плановых финансовых результатов от реализации мероприятий (тыс. руб.)
Показатель |
2012 |
мероприятие 1 |
мероприятие 2 |
мероприятие 3 |
2013 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Объем реализации |
12273,39 |
14873,46 |
19398,43 |
15762,38 |
62307,66 |
Себестоимость, в том числе: |
5593,00 |
560,09 |
1381,00 |
637,20 |
8171,29 |
- материалы, топливо |
816,55 |
52,00 |
1200,60 |
463,53 |
2532,68 |
- заработная плата |
3378,00 |
43,00 |
76,00 |
47,53 |
3544,53 |
- ПФ, ФМС и ФСС |
1023,40 |
13,03 |
23,04 |
14,24 |
1073,71 |
- реклама |
12,00 |
0,00 |
6,00 |
0,00 |
18,00 |
- электроэнергия |
9,00 |
2,40 |
0,00 |
2,00 |
13,40 |
- коммунальные услуги |
204,00 |
3,90 |
0,00 |
2,70 |
210,60 |
- износ ОС и НА |
103,75 |
10,00 |
3,00 |
14,20 |
130,95 |
- услуги сторонних организаций |
12,00 |
9,00 |
6,00 |
0,00 |
27,00 |
- командировочные расходы |
14,30 |
0,00 |
64,00 |
0,00 |
78,30 |
- телефонные разговоры |
1,80 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
1,80 |
- прочее |
20,00 |
33,70 |
2,00 |
93,00 |
148,70 |
Прибыль от реализации |
6680,39 |
8553,34 |
12424,43 |
9532,23 |
37190,39 |
Внереализационные доходы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Внереализационные расходы |
550,20 |
561,02 |
723,40 |
561,02 |
2395,64 |
Прибыль балансовая |
6130,19 |
7992,32 |
11701,03 |
8971,21 |
34794,75 |
Налог на прибыль |
1226,04 |
1598,46 |
2340,21 |
1794,24 |
6958,95 |
Чистая прибыль |
4904,15 |
6393,86 |
9360,82 |
7176,97 |
27835,80 |
1 2