Планирование деятельности предприятия
Расчет выполнен в сопоставимых ценах. Базой для расчета являются результаты хозяйственной деятельности предприятия за последний анализируемый год и результаты экономических расчетов по предложенным мероприятиям.
Таблица 5.2.1. Сводная таблица мероприятий проекта (тыс. руб.)
№ п/п |
Вид мероприятий |
Прирост объема реализации |
Прирост затрат |
Прирост чистой прибыли |
Капитальные вложения (единовременные затраты) |
Срок окупаемости |
1. |
Услуга по сборке мебели |
543,9 |
269,6 |
219,43 |
20 |
0,09 |
2. |
организации производства мягкой мебели |
2165,57 |
855,0 |
355,37 |
200 |
0,56 |
3. |
Организация производства мебели под заказ |
388,52 |
271,2 |
93,8 |
40 |
0,43 |
4 |
ИТОГО: |
3097,99 |
1395,8 |
668,6 |
260 |
0,39 |
Таким образом, внедрение мероприятий обеспечит условия для увеличения выручки от реализации на 3097,99 тыс. руб., прирост чистой прибыли составит 668,6 тыс. руб.
Далее произведем перерасчет плановой численности персонала, суммы дополнительных денежных поступлений, суммы величины текущих затрат по элементам, величины суммарных капитальных вложений. Проводится расчет налоговых отчислений и величины чистой прибыли от реализации дипломного проекта в целом.
Таблица 5.2.2. Данные технико-экономических показателей деятельности организации ООО «Тихвин Мебель»
№ п/п |
Показатель |
2012 год |
2013 год |
Прирост в %. |
1 |
Объем реализации |
7 770,43 |
9868,42 |
127,0 |
2 |
Себестоимость |
5 991,46 |
7387,26 |
123,9 |
3 |
Валовая прибыль |
1778,97 |
2381,16 |
133,8 |
4 |
Управленческие расходы |
29,9 |
29,9 |
0 |
5 |
Прибыль от реализации |
1749,07 |
2351,26 |
134,4 |
6 |
Прочие доходы |
61,6 |
61,6 |
- |
7 |
Прочие расходы |
28 |
32,4 |
115,7 |
8 |
Балансовая прибыль |
1782,67 |
2380,46 |
133,5 |
9 |
Налог на прибыль (20%) |
356,5 |
476,97 |
133,8 |
10 |
Чистая прибыль |
1426,17 |
1903,49 |
133,5 |
11 |
Численность |
19 |
25 |
131,6 |
12 |
Рентабельность удельная |
1,29 |
1,32 |
0,03 |
13 |
Рентабельность расчетная |
23,8 |
25,5 |
1,7 |
1 2