Разработка механизмов реализации стратегии
Базовая цена продажи в расчете на 1 тонну изделия составит 140 тыс. руб. (с НДС). Цена устанавливается равной текущему уровню на рынке, но ниже цен основных конкурентов на 7 %.
Затраты на производство и сбыт продукции представлены в табл. 6.
Таблица 6 - Затраты на производство и реализацию продукции
Статья затрат |
1 полуг. 2013 г. |
2 полуг. 2013 г. |
1 полуг. 2014 г. |
2 полуг. 2014 г. |
1 полуг. 2015 г. |
2 полуг. 2015 г. |
сырье и материалы |
36 750 000 |
42 000 000 |
47 250 000 |
52 500 000 |
57 750 000 |
68 250 000 |
заработная плата |
1 911 000 |
1 911 000 |
1 911 000 |
1 911 000 |
1 911 000 |
1 911 000 |
ЕСН (34,2%) |
653 562 |
653 562 |
653 562 |
653 562 |
653 562 |
653 562 |
коммунальные услуги |
4 800 000 |
4 800 000 |
4 800 000 |
4 800 000 |
4 800 000 |
4 800 000 |
амортизация |
1 481 481 |
1 444 444 |
1 407 407 |
1 370 370 |
1 333 333 |
1 296 296 |
проценты за кредит |
3 000 000 |
2 400 000 |
1 800 000 |
1 200 000 |
600 000 | |
транспорт |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 800 000 |
связь, почта, телефон |
738 000 |
738 000 |
738 000 |
738 000 |
738 000 |
738 000 |
канцелярия |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
командировочные расходы |
96 000 |
96 000 |
96 000 |
96 000 |
96 000 |
96 000 |
содержание помещений непроизводственного назначения |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
прямая почтовая рассылка |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
телефонный маркетинг |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
представительские расходы |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
300 000 |
доставка продукции |
2 400 000 |
2 400 000 |
2 400 000 |
2 400 000 |
2 400 000 |
2 400 000 |
Итого себестоимость |
44 657 043 |
51 865 006 |
55 472 969 |
59 080 932 |
62 688 895 |
70 541 858 |